分享一下我写的财务工作规范

浪漫相随

报销规范流程
为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，促进公司各项工作顺利开展，明确管理、运营费用及采购的申请、批准、审核、报销职责、程序和办法，特执笔制定本规范。
公司主要日常费用有办公费用、车辆费用、业务接待费用、差旅费、会议费、汽油费、过路费、通讯费、房屋租赁费、咨询费、易耗品购置费、职工薪酬、福利费、员工培训费以及装修费用等很多。财务部门应依照财务制度，负责对经批准的各部门报销费用的范围、额度，对费用申请单、报销的原始凭证进行审核，办理现金预借、报销及付款。
费用报销的一般规范。
1. 经办人必须取得相应的合法票据作为报销的原始凭证，无正式发票的，仅凭白条报销的，财务原则上不予受理，特殊情况除外。
2. 报销经办人应在费用发生后的2个工作日内填写费用报销单，履行报销手续，做到当月费用当月报销。
3. 报销经办人填写费用报销单时，应注意按费用性质分类归集，整理好的原始凭证粘贴到报销单后，认真填写报销单上的内容，金额大小写必须相符不得涂改，简述费用内容和事由。
4. 报销经办人填写好费用报销单后，由部门主管签批确认，再提交由总经理签字确认（财务原则上只认“一支笔”签批，但经授权的业务费用由业务总监签批生效），最后到财务出纳处根据报销制度实报实销。
5. 总经理因出差等原因暂时不能履行签批的报销单，财务原则上不予受理，因个别业务需及时处理的，经总经理特批，予以受理报销事宜。
6．报销5000元以上的费用，应提前一天告知财务，以便备款。
费用借款的管理规范。
1. 费用借款人应按规定填写借款单，写明借款原因、借款额度，由部门主管确认，提交总经理签批，财务出纳根据无误的借款单放款。
2. 借款销账规定。借款销账应以借款单为依据，实报实销，超出申请范围的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。
3. 借款人需在5个工作日内办理费用报销，及时办理销账手续。
4. 借款原则上不得跨月，借款未还者，原则上不得再借，逾期不销账的，经财务催款仍不销账的，借款应转为个人借款，应从工资中扣回。
以上是根据公司情况总结的有关费用报销及费用预支借款的规范，请领导予以批示。

野采狂

沙发。

野采狂

板凳。

沈永波

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引用第6楼大连小小于2014-11-02 15:45发表的:
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